一日三罚波及两券商 投行被立案追责 关联方5780万造假罚单余震未消

一日3张券商罚单落地。

10月31日，第一创业发布公告，公司全资子公司一创投行收到证监会立案告知书，因一创投行在鸿达兴业2019年可转债项目中涉嫌持续督导业务未勤勉尽责，证监会决定对一创投行立案。

除一创投行立案外，重庆证监局当日也公布两张罚单，中银证券重庆分公司被采取出具警示函措施，证券从业人员彭轶被采取责令改正措施。

彭轶作为证券从业人员，存在使用他人证券账户持有、买卖股票，违规操作客户证券账户，将客户证券账户交由他人使用的行为。中银证券重庆分公司未能及时发现并有效防范上述行为，反映出分公司内部管理薄弱，对股票异常交易情形缺乏有效监测和处理，对从业人员合规管理不到位。

财务造假遭罚5780万元

一创投行此次被立案，与其持续督导的客户鸿达兴业此前曝出的严重信披违法案直接相关。

6月27日，鸿达兴业发布公告，公司收到行政处罚决定书，鸿达兴业被责令改正，给予警告，并处以1850万元罚款；周奕丰被给予警告，并处以2200万元罚款；林桂生被给予警告，并处以600万元罚款；姚兵被给予警告，并处以400万元罚款；林少韩被给予警告，并处以200万元罚款；郝海兵被给予警告，并处以200万元罚款；殷付中被给予警告，并处以180万元罚款；刘江飞被给予警告，并处以100万元罚款；郑伟彬被给予警告，并处以50万元罚款。

合计来看，上述罚款总金额高达5780万元。

江苏证监局指出，当事人周奕丰作为鸿达兴业实际控制人、董事长兼总经理，组织、指使公司在相关定期报告中编造、篡改重要财务数据，严重扰乱证券市场秩序，组织、指使公司擅自变更募集资金用途。周奕丰被采取终身证券市场禁入措施。

当事人林桂生，受周奕丰的指使，实施擅自变更募集资金用途，在相关定期报告中编造、篡改重要财务数据，其行为恶劣，在相关违法行为中起了主要作用，情节较为严重。林桂生被采取10年证券市场禁入措施

违法事实包括，一是鸿达兴业擅自改变2019年募集资金用途；二是鸿达兴业2019年至2022年年度报告、2023年半年度报告及相应期间募集资金存放与实际使用情况的专项报告、关于归还募集资金的公告存在虚假记载；三是鸿达兴业未及时披露重大诉讼、仲裁及重大担保事项进展情况。

鸿达兴业通过虚增营业收入，虚减营业成本、费用等方式，虚增利润总额，导致2020年至2022年年度报告、2023年半年度报告存在虚假记载。鸿达兴业2019年至2022年年度报告、2023年半年度报告关于募集资金的使用情况及相应期间募集资金存放与实际使用情况的专项报告存在虚假记载。鸿达兴业关于归还用于暂时补充流动资金的闲置募集资金的公告及公司2022年年度报告关于用于暂时补充流动资金的闲置募集资金归还情况的表述存在虚假记载。

鸿达兴业未及时披露重大诉讼、仲裁事项；鸿达兴业未及时披露重大担保事项进展情况。

对于被立案情况，第一创业表示，一创投行将积极配合证监会的相关工作，公司将严格按照监管要求履行信息披露义务。目前公司和一创投行的经营情况正常。

此外，值得注意的是，鸿达兴业股票及可转债已退市逾一年。2024年3月17日，ST鸿达公告，公司股票和可转换公司债券已被深交所决定终止上市，将在2024年3月18日被深交所摘牌。

持续督导新规被期待

一创投行因持续督导不力被立案，是券商持续督导责任被从严追责的缩影。

据统计，2024年以来，因持续督导违规类罚单多达42张，波及22家券商。其中今年持续督导违规罚单已有8张，涉罚券商分别为中信建投、东海证券、西南证券、东吴证券、华英证券、华泰联合、民生证券以及上述第一创业。

行业期待已久的持续督导业务规范亦在推进中。去年11月23日，中证协向券商就《证券公司保荐业务持续督导工作指引》征求意见。此次《指引》的起草主要明确三大方面内容，一是制定较为健全的保荐业务持续督导执业规范，形成统一明晰的执业标准；二是针对可转债股债双性特点，明晰可转债项目的股性持续督导与债性受托管理工作要求，解决保荐人可转债持续督导执业“困惑”问题；三是形成统一的持续督导工作底稿目录，覆盖持续督导阶段的主要工作内容，为保荐人编制持续督导工作底稿提供指引。

由此，可转债项目的股性持续督导受到监管持续关注，一创投行恰是在鸿达兴业2019年可转债项目中涉嫌持续督导业务未勤勉尽责。

市场人士认为，此次一创投行立案事件，或进一步推动可转债持续督导新规落地，促使券商强化执业质量管控。